用友U9并表的需求场景:
母公司上用友u9的系统,在U9中做财务合并,子公司用其他的ERP软件,会计期末需要参与母公司财务数据的合并。
报表导入思路概述:
把规定格式的三大报表和往来明细表作为数据来源,通过OBA模板导入U9系统,直接作为凭证数据写入u9系统中。
1. 资产负债表期初手工或通过原有OBA的方式,导入系统作为科目期初余额,本工具不做处理。(或者个别账提前一个月启用,把期初数据作为上月数据导入)
2. 资产负债表中科目的期末数减期初数作为该科目的发生额,所有资产负债科目的发生额形成一张凭证;
3. 每个科目导入时,到“往来明细表”中检查是否存在科目往来明细,先把往来明细导入到该科目的辅助核算中。
4. 现金流量项目作为“货币资金”科目的现金流量辅助导入,其中存在现金流量往来明细的项目,把往来单位作为“关系企业”导入。(现金内部支付明细取关系企业)
101-9001 200 101-9002 300 101-空 500
5. 利润表项目导入,借贷差额进入“本年利润”科目。科目导入时,到“内部交易明细表”中检查是否存在内部交易明细记录,把内部交易明细导入到该科目的辅助核算中。
借贷差额进入未分配利润,未分配利润用户录入科目编码(本年利润)
6. 自动结转收入、费用、成本、利润分配科目。
7. 系统自动审核、记账、结账。如果合并涉及到的组织众多,模板验证无误后,建议自动做。
数据导入前提:
1,导数据之前,在u9系统中,为每个合并下级单位建立一个组织,组织编码与导入数据源的“上报组织”一致,组织中的标准科目按照资产负债、利润表项目设置,
主账簿引用此科目结构。科目结构中设置内部单位往来段、”代报单位”科目段、”实际往来单位”段(后2个段主要为了记录3级、4级单位的往来原始记录)。为主账簿设置默认凭证类型。
2. “货币资金”科目设置为现金科目;按现金流量表项目在系统中建立现金流量表。
3. 启用总账模块,启用主账簿;主账簿引用设置的现金流量表,并设置现金往来单位可用;(总账账簿节点)(设置关系企业现金流量,现金流量项目才能录入关系企业)
4. 往来明细表涉及的科目都设置成内部单位往来的辅助核算,此辅助项可用,但不是必输。
数据导入过程
一、数据导入工具:
Excel中登录用友OBA客户端,做数据导入工具界面。【参数设置】,先进行设置,设置完成后,才可点“导入”按钮,导入数据。
导入设置项目:
1. 账簿:默认显示主账簿,可修改为其他账簿;
2. 账簿下的现金流量表下的现金流量项目为现金流量表导入项目一致
3. “关系企业”对应的科目段:选择,可选范围是科目结构中值集是组织的段;
4. 设置”代报单位”科目段、”实际往来单位”段
5. 设置三个段值对应科目结构哪个值。基础设置-账簿转换规则-段映射规则 相似
6. 凭证类型:默认显示主账簿对应的凭证类型,暂不可修改;
7. 币种:默认显示本位币,暂不可修改;
8. 汇率:置灰。显示1
9. 凭证日期:手工输入;
10. 记账期间:需要参照输入。
注意:现金科目只能设置1个,所有现金流量项目都导入到这个科目中。
导入逻辑:
1. 打开要导入的报表数据,点“导入数据”,系统按规定逻辑导入为凭证,系统处理完毕后,提示“数据导入成功”。
2. 如果存在不合法的科目、不合法的辅助核算项、上下级科目余额不等、有辅助没有主科目等,系统报错。
3. 支持重复导入,如果导入凭证已做后续处理,提示不可导入,手工取消记账、审核后,可重复导入,重复导入时覆盖原凭证。(这个可以用户手工删除导入的凭证后再次导入)
4. 摘要:默认为“XX组织报表导入凭证”,可改。
二、导入主数据设置
数据导入模板中,要先设置导入数据来源范围设置,主要用来标识导入数据的范围。1. 点中相应栏目的数据源区域,可以在相应页签中拖拽,定义区域,回车确认后,系统自动返回选中范围。类似EXCEL的功能;
对于报表中的非末级科目,系统认为是汇总科目,需要定义汇总科目所包含的明细科目来源,并定义明细科目与汇总科目差额的入账科目;
具体格式见《报表数据导入模板》。
三、导入资产负债表过程
数据源“资产负债表”、“内部往来明细”、“现金流量表”、“现金内部支付明细”。按资产负债表的所有科目发生额,导入为一张凭证。
1、一般科目导入思路:
客户预先在数据导入模板中指定对应的“科目编码”,此编码指要导入组织账簿对应的标准科目编码,只有输入了“科目编码”的行需要处理,合计、小计等计算行货说明行,对应的“科目编码”不要输入;
科目编码前有D或C标识科目发生的方向,D表示借方,C表示贷方。
资产负债科目的期末数减期初数作为该科目的发生额,期末数从上报报表中取,合并期初数需要按相关科目从系统中取;(资产负债表的年初数不从Excel中取,通过科目余额函数取:这个科目对应期间前一个期间的期末数)对应期间是登陆时录入的凭证日期对应的期间。
对于主数据设置中已经说明的汇总科目,需要先取明细科目的发生,再考虑科目本身发生,差额进差异科目;
2、内部往来辅助科目的导入:
如果科目有内部往来交易明细,先按辅助明细减期初得到辅助明细的发生额,科目金额与辅助明细合计的差额,作为辅助项为空的条目导入;
内部“往来交易明细”,模板中指定了“科目编码”的,按编码找对应内部单位,没有设置“科目编码”的列不用处理;
例如:1121 应收票据科目期初余额5000,没有辅助核算明细,期末科目明细如下:
实际编制单位 | 内部交易科目编码 | D1121 | |||
关系企业编码 | 关系企业名称 | 对应上级组织 | 应收合计 |
应收票据 余额 |
|
9002 | 矿山机械 | 9002 | 2000 | ||
9005 | 自动化仪表 | 9005 | 5000 | ||
9006 | 9006 | 100 | |||
900601 | 9006 | 500 | |||
900602 | 9006 |
生成的导入凭证记录应为:
1121-9002 2000 (2000-0)
1121-9005 5000 (5000-0)
1121-9006 600 (600-0)
1121- -1400 (3600-5000)
3、导入货币资金科目过程:
对现金流量科目(导入前已经指定),按导入账簿关联的“现金流量表”,其中的项目导入到现金流量明细;(导入现金流量表下的现金流量项目)
“现金内部支付明细”中列的项目,按对应的内部单位导入到对应内部关系企业条目。
例如:货币资金1002,期初数1000,期末数2600,本期资金净增加额(流入-流出)为1600;
则现金流量表中各项目加减后的结果为1600,按现金流量表填科目的现金流量明细;
项 目 | 项目编码 | 行次 | 本期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | 1 | —— | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 101 | 2 | 3000 |
△客户存款和同业存放款项净增加额 | 102 | 3 | 0 |
购买商品、接收劳务支付的现金 | 201 | 16 | 1400 |
△客户贷款及垫款净增加额 | 202 | 17 | 0 |
经营活动现金流入小计 | 15 | 1600 |
项目编码 | 现金流量项目名称 | 金额 | 对方单位编码 | 对方单位 |
101 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 900.00 | 020 | 上海自动化仪表股份有限公司 |
101 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 200.00 | 096 | 电气股份 |
106 | 购买商品、接收劳务收到的现金 | 500.00 | 095 | 海立股份 |
106 | 购买商品、接收劳务收到的现金 | 300.00 | 020 |
上海自动化仪表股份有限公司 |
1002科目下的现金流量明细记录为:
销售商品、提供劳务收到的现金-020 + 900
销售商品、提供劳务收到的现金-096 + 200
销售商品、提供劳务收到的现金- + 1900
购买商品、接收劳务收到的现金-095 - 500
购买商品、接收劳务收到的现金-020 - 300
购买商品、接收劳务收到的现金- - 600
4、代报下级单位往来数据过程
有些单位虽然只合并二级单位的财务数据,但往来单位抵销时需要对合并范围内所有单位,包括3级、4级单位进行抵销;我们把3级、4级单位视同为对应二级单位的往来,在科目辅助段”代报单位”段、”实际往来单位”段中记录原始单位信息,以备对账不平时可以查到。
l 内部往来单位编码超过4位时,取前四位(前4位是对应的二级单位编码),然后把单位编码写到”内部往来单位”段;
l 二级单位代报下级单位时,填相应的单位,把“是否代报单位”标识为“1”,之后的记录,”代报单位”段都置为代报单位的编码,如下面的900101.(没有是否代表单位)
单位编码 | 内部单位名称 | 是否代报单位 |
9002 | 矿山机械 | |
9005 | 自动化仪表 | |
。。。 | ||
900101 | 电机一厂 | 1 |
9002 | 矿山机械 | |
9005 | 自动化仪表 | |
四、导入利润表过程
利润及利润分配表,反映企业的经营成果,有收入、成本、费用等发生的过程和利润结转的过程。数据源“利润及利润分配表”、“内部交易明细”。按照“科目编码”导入凭证,科目方向取默认科目方向,与默认方向相反时,在科目编码前加减号。对于双向科目,科目编码前没有减号算借方,带减号,算贷方。利润表上的金额就是发生额,直接导入系统中。
未分配利润科目也由客户指定。
内部往来辅助核算科目:先检查内“内部交易明细”,涉及到该科目的金额作为辅助明细导入,该科目总数减去辅助明细金额合计,差额作为辅助项为空的记录。
“如果模板中填写了中间科目和一个下级科目的值,分别导入2级科目和明细科目,其差额顺序写入中间科目的其他明细科目;找不到其他明细科目的报错“科目XXX,明细合计不等于上级金额”。----按资产负债取数方式处理。
凭证导入必要信息,按导入设置生成。
利润及利润分配表导入的凭证为:
借: 主营业务成本
其他业务成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
五、自动创建结转损益类科目凭证,自动创建利润分配凭证
系统自动生成一张损益结转凭证,打上损益结转标志。凭证与利润表结转凭证方向相反、其他一致。实际应用时,可以查询。损益结转凭证模板:
借:主营业务收入
其他业务收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
贷: 主营业务成本
其他业务成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
汇兑收益
借:营业外收入
贷:营业外支出
所得税
利润分配—未分配利润
六、系统对导入凭证自动审核、记账、结账,调用服务,自动关闭财务数据
导入参数配置中,有参数“【导入凭证自动审核、记账】”,如果选“是”,则系统对导入凭证自动审核、记账,如果审核和结账出错,不影响导入的开立凭证数据。选“否”,则导入开立态的凭证。
实施过程中,一般开始先选“否”,对导入数据准确性做严格检查,证明无误后,以后期间再选“是”。
本文来源:用友软件深圳销售服务中心,原文地址:https://www.szyonyou.net.cn/a/u9/yongyouU9fuwu//583.html